個人で事業を行っている方や、不動産収入のある方から、
「銀行口座やクレジットカードは、事業用とプライベート用で分けた方が良いですか？」
という質問を受けることがあります。
結論からいうと、事業用とプライベート用は分けておく方が管理しやすくおすすめです。
ただし、開業直後や事業がまだ安定していない時期は、完全に分けるのが難しい場合もあります。
実際には、最初は共用しながら徐々に整理していくケースも少なくありません。
今回は、口座やクレジットカードを「分けない場合」と「分ける場合」のメリットとデメリット、分け方についてかいています。
口座やカードを分けない場合
事業用とプライベート用を分けず、1つの口座やカードを共用する方法です。
・メリット
事業・プライベートを問わず、お金の流れを1つで把握できます。
特に開業直後は、口座を増やさなくて済むため管理がシンプルです。
・デメリット
帳簿作成の手間は増えやすくなります。
銀行明細やカード明細には、プライベートの支払いも混ざるため、経費とそれ以外の区別を明細ごとに確認する必要があります。
場合によっては、freeeなどのクラウド会計で同期してデータを取得しても、支払先などで自動登録できず1つずつチェックする必要があります。
(それでも、入力の手間だけは減らせます)
また、帳簿や通帳明細を税理士などが確認する場合、プライベートの支出内容まで見える状態になりやすく、プライバシー面のデメリットもあります。
口座やカードを分ける場合
事業専用の口座やクレジットカードを用意して管理する方法です。
・メリット
基本的には事業用口座やカードだけ確認すればよいため、記帳や管理がかなり楽になります。
また、プライベートの支出が帳簿に載らないため、明細の整理もしやすくなります。
freeeなどでデータ同期を行う場合も、事業用だけを取り込めるため効率的です。
・デメリット
注意点として、プライベート用の口座やカードで経費を支払ってしまうと、経費計上が漏れる可能性があります。
別途手動で登録する、エクセルで取り込むなどの方法はありますが、同期よりは手間がかかります。
無理なく分けるには
最初から完璧に分けようとすると、かえって管理が続かなくなることがあります。
そのため、少しずつ整理していく方法がおすすめです。
最初に行えるのが、クレジットカードの使い分けです。
事業用カードとプライベート用カードを分けるだけでも、経費管理はかなり楽になります。
次に銀行口座の使い分けですが、2つの方法があります。
1つ目は、事業用口座を新しく作る場合です。
経費の引き落としを事業用口座へ変更→口座振替を事業用へまとめる→売上の入金先を順次変更するのように、少しずつ事業のお金を集約していきます。
2つ目は、新しくプライベート用口座を作る場合です。
1つ目と反対に、現在の口座を事業用として使い続け、プライベート用口座を用意します。
この場合は、事業用口座からプライベート用口座へ定期的に資金を移し、私生活の支払いはプライベート用口座にまとめる、という流れにすると管理しやすくなります。
個人事業では「自分への給与」という考え方ではありませんが、感覚としては生活費を定期的に移すイメージに近いです。
定期的に移す習慣がつくと、法人化したの際の役員報酬の感覚がなんとなくわかるかと思います。
なお、どちらの方法でも、通信費や水道光熱費など、事業とプライベートの両方で使うものは、事業用口座で支払って按分計算する方法が管理しやすいです。
おわりに
個人事業では、事業用とプライベート用の口座やカードを分けることで、記帳や管理がかなり楽になります。
ただし、開業直後から完璧に分ける必要はありません。
まずはクレジットカードを分けるなど、できるところから少しずつ整理していけば十分です。
